ISO31000風險管理標準（中文版）添加日期：2009-7-29?作者：ISO?來源：本網(wǎng)整理

風險管理——原則與實施指導準則

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1、適用范圍

???本標準制定了風險管理的原則與通用的實施指導準則。本標準適用于任何公共、私有或社會企業(yè)、協(xié)會、團體或個人。因此，這一標準是通用的，而不局限于特定行業(yè)或部門。為便于陳述，本標準將所有不同的對象都稱之為“組織”。

本標準應用于組織的整個生命過程，以及一系列廣泛的活動、流程、職能、項目、iso三體系認證、服務、資產(chǎn)、業(yè)務和決策。雖然本標準提供了通用的指導準則，但并不建議所有組織實行統(tǒng)一的風險管理。風險管理的iso認證和實施取決于特定組織的不同需要、組織特定的目標、范圍、組織結(jié)構(gòu)、iso三體系認證、服務項目、業(yè)務流程和具體操作。

本標準將協(xié)調(diào)與統(tǒng)一現(xiàn)有的和未來的風險管理標準。本標準提供了一個通用的處理具體風險/或部門的方法，但并不是取代那些標準。

此外，本標準將不用于認證咨詢。

2、規(guī)范性引用

???本標準將引用以下iso三體系認證。若引用的iso三體系認證標有日期，只有引用的版本適用。

???ISO / IEC導則73，風險管理——詞匯1

3術語和定義

???本文采用ISO / IEC導則73給出的術語和定義。

4風險管理的原則

???為達到最大的效益，組織的風險管理應遵循以下原則：d??————??????

ISO31000是風險管理標準

按照規(guī)范管理，可以減低風險

單獨申請認證咨詢，可以讓客戶對公司更有信心

第1章_風險管理概述：1:下列標準中不屬于風險管理標準的是AS/NZS4260ISO31000:2009ISO31010:2009ISOGuide73:2009

2:我國的GB/T24353-2009與ISO的哪一個標準相接近？

ISO31000:2009ISODIS31000ISO31010:2009ISOFDIS31000

3:我國的GB/T23694-2009與ISO的哪一個標準相接近？

ISOGuide73:2009ISO31000:2009ISOGuide73:2004ISO31010:2009

4:組織實施風險管理可以有很多益處，但下列提法中不妥的是

提高組織實現(xiàn)目標的可能性達成組織設定的經(jīng)營目標提高利益相關者的信心和信任為決策和規(guī)劃提供依據(jù)

5:下列描述不正確的是

作為管理方法論，ISO31000:2009的原則和指南可以應用到認證咨詢的各個領域。OHSAS18000:2008標準包含了風險管理在職業(yè)健康安全領域的應用。ISO22000:2008標準包含了風險管理在食品安全領域的應用。ISO31010:2009標準特別強調(diào)了風險管理的原則，并將其列為標準的正式內(nèi)容。

6:下列描述不正確的是

ISO31010:2009是風險評估技術標準GB/T24353-2009是中國的風險管理標準ISO31000:2009適用于人類社會的各種風險的管理ISO31000不可用于第三方認證咨詢

7:風險管理形成獨立的理論體系起源于

20世紀30年代20世紀50年代20世紀70年代20世紀90年代

8:下列的成果對ISO31000:2009的形成有重大幫助

COSO委員會美國國會巴塞爾委員會歐洲風險管理委員會

9:ISOGuide73:2009一共列示了個術

全面風險管理體系構(gòu)建的探討

萬峰廠審計處甘明瑞

摘要全面風險管理是21世紀企業(yè)可持續(xù)發(fā)展必走的改革之路，風險管理的目的不是消滅風險，而是控制、利用風險，創(chuàng)造價值。全面風險管理的理念是要建立統(tǒng)一的風險語言，統(tǒng)一的風險管理方法，將安全管理、質(zhì)量管理等一系列專業(yè)管理都納入到風險管理的范圍中，實現(xiàn)管理控制關口前移，將風險掌控在萌芽狀態(tài)，學會合理、勇敢、策略性地承擔風險，同時更有技巧、信心百倍地抓住機遇，利于實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。

關鍵詞全面風險管理構(gòu)建探討

1全面風險管理體系構(gòu)建的標準

1.1COSO《內(nèi)部控制整合框架》；

1.2ISO指南73：《風險管理術語在標準中的使用指南》;

1.3ISO-31000：《風險管理原則與實施指南》；

1.4ISO-31010：《風險管理－風險評估技術》；

1.5《中央企業(yè)全面風險管理指引》（國資發(fā)改革［2006］108號）；

1.6《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》（財會(2008)7號）；

1.7《關于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引的通知》（財會[2010]11號）。

2風險及全面風險管理術語定義

ISO31000《風險管理原則與實施指南》指出：風險是不確定性對目標的影響。《中央企業(yè)全面風險管理指引》采用了ISO31000對風險的定義，指出風險為未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。風險一般可分為戰(zhàn)略風險、認證老師風險、市場風險、運營風險、法律風險等；風險也可以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標志，如純粹風險、機會風險。（（57

建議您參考ISO31000標準。

實驗室風險管理應當準確識別風險監(jiān)管點，并按照風險識別、風險分析、風險評估、風險處置（預防、控制、處理）、風險跟蹤（監(jiān)控）等5個方面進行管理。

實驗室的風險監(jiān)管點可以依據(jù)實驗室管理要素進行分析，比如從合同評審、人員培訓和使用、設備購置和使用、試劑（材料）購置和使用、實驗室環(huán)境、實驗室方法評估和使用、抽樣和檢測、報告出具、實驗室安全等等多個方面進行分析。

目前還沒有一個通用的實驗室風險管理標準。我們正在準備擬制。

要理解什么是“風險管理”，首先要理解“風險”的定義。

2009年，國際標準化組織（ISO）召開會議，在討論了各國14種“風險”提議的基礎上，有130多個單位代表參加，對經(jīng)過4年多討論，4易其稿的“風險”概念進行投票表決，正式發(fā)布了 ISO 31000 ：2009標準《風險管理一一原則與指南》（Risk management — Guidelines）等三個標準，明確將“風險”定義為“不確定性對目標的影響”并一直在ISO標準中使用至今。

我國的單位標準GB/T23694-2013《風險管理 術語》定義更新為與ISO31000標準保持一致，而單位標準GB/T24353-2009《風險管理 原則與實施指南》中未對“風險”進行定義，直接引用術語自單位標準GB/T23694。

美國COSO-ERM:2017《企業(yè)風險管理框架》將“風險”重新定義為：事項發(fā)生并影響戰(zhàn)略和商業(yè)目標實現(xiàn)的可能性。（The possibility that events will occur and affect the achievement of strategy and business objectives.）這和國際風險管理標準ISO 31000及中國風險管理標準GB-T 24353是一致的。

在ISO31000中，對風險的定義有三個備注解釋：

注 1：影響是與預期的偏差。它可以是積極的、消極的或兩者兼而有之，并且可以鎖定、創(chuàng)造機遇或?qū)е峦{。

注 2：目標可以有不同的方面和類別，并且可以在不同的層面應用。

注 3：風險通常以風險源、潛在事件、后果及其可能性表示。

具體可以用下圖來說明風險的定義。

風險定義

影響與預期的偏差，可能是正偏差或負偏差。正面的影響是“機會”，負面的影響則是“威脅”，這已經(jīng)顛覆了”風險全“是負面影響的傳統(tǒng)觀念。

對于一個企業(yè)而言，目標包括多方面和多層面。前者如質(zhì)量、成本、進度、健康、安全和環(huán)境等；后者如戰(zhàn)略、組織、項目、iso三體系認證和過程等。

風險具有潛在特征，在風險沒有充分暴露出來時，對其發(fā)生的可能性和后果難以評估。

所以對于風險管理，無論是正的影響還是負的影響，都要進行風險管控。

對于企業(yè)管理者而已，如果對風險管理不甚了解，在決策和戰(zhàn)略上可能就會出現(xiàn)偏差，甚至是給企業(yè)造成重大風險或失誤。